مدقق مكافحة غسل الأموال الأول مسؤول عن إجراء عمليات تدقيق مبنية على المخاطر لضوابط مكافحة غسل الأموال (AML)، ومكافحة تمويل الإرهاب (CTF)، والعقوبات المالية المستهدفة (TFS) لتقييم الامتثال للمتطلبات التنظيمية المعمول بها والسياسات الداخلية. يتضمن الدور تخطيط مهام التدقيق، وتنفيذ العمل الميداني، وتوثيق النتائج، وإعداد التقارير، ودعم التحسين المستمر لبيئة ضوابط مكافحة غسل الأموال.
المسؤوليات الرئيسية
تخطيط التدقيق
- المشاركة في تخطيط مهام تدقيق مكافحة غسل الأموال.
- إعداد وثائق تخطيط التدقيق، وتقييمات المخاطر، وبرامج التدقيق.
- تحديد المخاطر الرئيسية المتعلقة بمكافحة غسل الأموال والامتثال.
- تحديد نطاق التدقيق واستراتيجيات الاختبار.
تنفيذ التدقيق
- إجراء اختبارات التدقيق على:
- إطار حوكمة مكافحة غسل الأموال.
- العناية الواجبة بالعملاء (CDD).
- العناية الواجبة المعززة (EDD).
- اعرف عميلك (KYC).
- تصنيف مخاطر العملاء.
- مراقبة المعاملات.
- فحص العقوبات.
- فحص الأسماء.
- العملاء ذوو المخاطر العالية.
- الأشخاص المعرضون سياسياً (PEPs).
- الخدمات المصرفية المراسلة.
- الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.
- أنظمة وضوابط مكافحة غسل الأموال.
- الاحتفاظ بالسجلات.
- التدريب والتوعية بمكافحة غسل الأموال.
مراجعة تقييم المخاطر
- تقييم فعالية:
- منهجية تقييم مخاطر الأعمال.
- تقييمات مخاطر العملاء والمنتجات والمواقع الجغرافية وقنوات التوزيع.
- عمليات تحديد المخاطر.
- ضوابط تخفيف المخاطر.
- تقييمات فعالية الضوابط والمخاطر المتبقية.
التوثيق وإعداد التقارير
- إعداد أوراق عمل التدقيق وفقاً لمعايير التدقيق.
- توثيق اختبارات التدقيق والأدلة.
- صياغة ملاحظات التدقيق مع التحليل الداعم.
- إجراء تحليل الأسباب الجذرية.
- التوصية بإجراءات تصحيحية عملية ومبنية على المخاطر.
- إعداد تقارير تدقيق عالية الجودة.
- متابعة خطط العمل الإدارية.
التحسين المستمر
- تحديد الفرص لتعزيز ضوابط مكافحة غسل الأموال وعمليات التدقيق.
- مواكبة التطورات التنظيمية والمخاطر الناشئة في الجرائم المالية.
- المساهمة في تعزيز منهجيات التدقيق وأفضل الممارسات.
المؤهلات
درجة البكالوريوس في المحاسبة أو المالية أو إدارة الأعمال أو إدارة المخاطر أو مجال ذي صلة.
الشهادات المهنية (المفضلة)
- مدقق داخلي معتمد (CIA)
- أخصائي معتمد في مكافحة غسل الأموال (CAMS)
- محقق احتيال معتمد (CFE)
- محاسب قانوني معتمد (CPA) أو زميل جمعية المحاسبين القانونيين (ACCA)
- شهادة ICA في مكافحة غسل الأموال
- شهادات مهنية أخرى ذات صلة
متطلبات الخبرة
- خبرة لا تقل عن 10 سنوات في التدقيق الداخلي أو مكافحة غسل الأموال أو الامتثال أو إدارة المخاطر أو التدقيق التنظيمي.
- خبرة مثبتة في إجراء عمليات تدقيق مكافحة غسل الأموال والامتثال.
- فهم قوي للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والعقوبات وإدارة مخاطر الجرائم المالية.
- خبرة في إعداد تقارير التدقيق وإبلاغ النتائج للإدارة.
المهارات الفنية
- إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
- العناية الواجبة بالعملاء (CDD)
- العناية الواجبة المعززة (EDD)
- تقييم مخاطر الأعمال
- العقوبات المالية المستهدفة
- منهجية التدقيق الداخلي
- التدقيق المبني على المخاطر
- تحليل البيانات
- حزمة Microsoft Office
الكفاءات
- التفكير التحليلي
- الاهتمام بالتفاصيل
- مهارات التواصل
- كتابة التقارير
- إدارة الوقت
- حل المشكلات
- التعاون الجماعي
- التواصل مع أصحاب المصلحة
- الحكم المهني
